Vadeli mevduat, anaparayı belirli bir gün sayısı için bankaya bağlayıp karşılığında faiz almaktır. Reklamlarda ve şube ekranlarında gördüğünüz oran neredeyse her zaman brüt yıllık faiztir. Banka, faiz tutarını hesabınıza yatırmadan önce gelir vergisi stopajı keser; sizin gördüğünüz artış nettir. 2026’da bu kesintinin oranı, hesabın para birimine ve vadesine göre değişir. Oranı yanlış seçmek, beklenen getiriyi birkaç bin lira şaşırabilir.
Brüt faiz nasıl bulunur?
Brüt faiz = Anapara × yıllık faiz oranı × gün sayısı ÷ 365
Stopaj = Brüt faiz × stopaj oranı
Net getiri = Brüt faiz − stopaj
Vade sonu toplam = Anapara + net getiri
Gün sayısı, sözleşmedeki vade günüdür; “üç ay” her bankada 90, 91 veya 92 gün olabilir. Bu rehberdeki ve sitedeki hesap 365 gün esas alır. Bankanız 365,25 kullanıyorsa dekontta küçük bir fark normaldir. Erken bozdurma bu formülün dışındadır; birçok sözleşme vadesinden önce çekilen paraya vadesiz faiz uygular veya faizi tamamen keser.
2026 TL stopaj oranları
Mevduat faizinin vergilendirilmesi Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesine dayanır. Yürürlükteki TL oranları, 8 Temmuz 2025 tarihli ve 10041 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı (RG 9 Temmuz 2025/32951) ile belirlenmiş ve 2026’da da uygulanmıştır:
- 6 aya kadar (180 gün dahil, vadesiz hesaplar dahil): %17,5
- 1 yıla kadar (365 gün dahil): %15
- 1 yıldan uzun vade: %10
Döviz tevdiat hesaplarında stopaj vadeden bağımsız %25’tir. Kıymetli maden hesaplarında bankaların tablolarında ayrı bir oran görülebilir. Oran, hesabın açıldığı veya vadesinin yenilendiği tarihteki karara bakılarak uygulanır. Eski bir vadeli hesap, vade sonuna kadar açılış rejimini taşıyabilir; yenilemede yeni oran devreye girer. Gerçek kişiler için kesinti kural olarak nihai vergidir; bu faiz için ayrıca beyanname verilmez. Faiz bir ticari işletme bünyesinde doğmuşsa ticari kazanç hükümleri devreye girebilir.
İki sayısal örnek
150.000 ₺, yıllık brüt %45, 32 gün: brüt faiz 150.000 × 0,45 × 32 ÷ 365 = 5.917,81 ₺. Stopaj %17,5 ile 1.035,62 ₺, net getiri 4.882,19 ₺, vade sonu 154.882,19 ₺’dir. Aynı anaparayı 400 gün ve %40 ile bağlarsanız vade 1 yılı aştığı için stopaj %10 olur. Brüt faiz 150.000 × 0,40 × 400 ÷ 365 = 65.753,42 ₺, kesinti 6.575,34 ₺, net 59.178,08 ₺’dir. Kısa vadede oran yüksek, stopaj da yüksektir; uzun vadede stopaj düşer ama parayı daha uzun süre bağlarsınız. Karşılaştırırken “yıllık net getiri”yi de bakmak, farklı gün sayılarını ortak bir dile çevirir.
Döviz örneği: 10.000 dolar, yıllık %3, 180 gün, stopaj %25. Brüt faiz 10.000 × 0,03 × 180 ÷ 365 ≈ 147,95 dolar, stopaj ≈ 36,99 dolar, net ≈ 110,96 dolardır. Burada oranı %17,5 yazmak ciddi biçimde yanıltır.
Nelere dikkat etmeli?
Birincisi, afiş oranı ile net oranı ayırmak. İkincisi, vade gününü sözleşmeden almak. Üçüncüsü, yenileme tarihinin yeni stopajı tetikleyebileceğini bilmek. Dördüncüsü, getiriyi sadece faizle ölçmemek: erken bozma, hesap işletim şartları ve kur riski (döviz hesaplarında) en az stopaj kadar önemlidir. Beşincisi, güvence tavanı: 2026’da her bankada, kişi başına belirli bir tutara kadar mevduat TMSF sigortası kapsamındadır; tavanın üzerindeki kısım farklı risk taşır.
Sitedeki mevduat faizi hesaplama aracı brüt faizi, yasal stopajı ve neti birlikte gösterir; stopaj alanını döviz veya özel bir ürün için değiştirebilirsiniz. Sonuç bilgi amaçlıdır. Bağlayıcı rakam, bankanın vade sonu dekontu ve hesap hareketleridir. Faiz geliri ticari bir faaliyetin parçasıysa veya dar mükellefiyet gibi özel bir durumunuz varsa bir mali müşavire danışın.
Kısa ve uzun vadeyi nasıl kıyaslamalı?
Yüzde 48 ile 32 günlük bir hesap, yüzde 38 ile 400 günlük bir hesaptan “daha kârlı” görünür çünkü duvardaki oran yüksektir. Oysa paranın bağlı kaldığı süre ve stopaj dilimi değişir. Adil bir kıyas için net getiriyi yıllık hale getirmek (net faiz × 365 ÷ gün) iyi bir yaklaşımdır. Böylece 32 günün ve 400 günün dili birleşir. Likidite ihtiyacı da bu sayıya eşlik etmelidir: üç ay sonra kullanacağınız bir parayı bir yıllık hesaba bağlamak, yüksek nete rağmen erken bozma ile cezalandırılabilir.
Katılım bankalarındaki katılma hesabı kâr payı da geçici 67. madde kapsamında tevkifata tabidir; oranlar çoğu zaman vadeli mevduattaki dilimlerle paralel yürütülür. Repo ve bazı fon gelirleri ayrı tevkifat rejimlerine girebilir. “Bankadaki her kazanç %17,5” demek yanlıştır. Ürünün türünü ve vadesini, o ürünün kendi stopaj satırından okumak gerekir.
Enflasyona endeksli veya değişken faizli, bir yıldan uzun bazı hesaplarda geçmişte %0 tevkifat uygulanan özel rejimler görülmüştür. Bu istisnalar süreye ve Cumhurbaşkanı kararına bağlıdır; 2026’da elinizdeki ürünün bu kapsama girip girmediğini bankanızdan sorun. Araç varsayılan olarak standart sabit faizli TL stopajını doldurur, özel rejimi sizin yazmanızı bekler.
Kur korumalı veya dövize endeksli ürünlerin vadesi bittiğinde hem faiz hem kur farkı gündeme gelebilir; vergisel sonuçları sade bir mevduat stopajından karmaşık olabilir. Bu rehber klasik TL ve döviz vadeli hesabı anlatır. Şüphede ürün sözleşmesi ve mali müşavir görüşü, afişte yazan brüt orandan daha belirleyicidir. Paranızı bağlamadan önce net getiriyi, gün sayısını, yenileme kuralını ve güvence tavanını aynı anda yazmak, sürprizi azaltır.
Sık sorulan bir başka konu, faiz tahakkukunun hafta sonuna veya tatile denk gelmesidir. Bankalar genellikle izleyen iş gününde hesap işler; stopaj da bu tahakkukla kesilir. “Pazar günü vade doldu, pazartesi kur veya oran değişti” tartışması sözleşmedeki valör maddesine bakılarak çözülür. Rehberdeki formül, vadenin sözleşmedeki gün sayısıyle tamamlandığını varsayar.